CONTENIDO

SI

NO

N/A

OBSERVACIONES

A) EN CASO DE INSOLVENCIA DEL DEUDOR COMÚN, POR FALTA DE CUMPLIR CON SU EXIGIBLE.

1.- Si el concurso es solicitado por el DEUDOR.

a) Deberá justificar su Endeudamiento de Insolvencia que podrá ser:

a.1.- Actual. Por falta de pago de sus compromisos actuales.

a.2.- Inminente. Por falta de pago de sus compromisos próximos.

2.- Si el concurso es solicitado por el ACREEDOR.

a) Deberá fundar en título con ejecución o apremio y sin resultar Bienes Libres bastantes.

a.1.- Sobreseimiento general en el pago.

a.2.- Existencia de Embargos.

a.3.- Alzamiento de Bienes, Liquidación apresurada o ruinosa de sus Bienes.

a.4.- Incumplimiento generalizado de 3 meses de sus obligaciones con:

1.- Hacienda Pública:____________________

2.- Seguridad Social: ____________________

3.- Salarios e Indemnizaciones: ____________

CONTENIDO

SI

NO

N/A

OBSERVACIONES

A) LEGITIMADOS PARA SOLICITAR EL CONCURSO.

1.- EL DEUDOR.

1.1.- El propio deudor. Persona Física.

1.2.- Si es Persona Jurídica:

a) Órgano de Administración: _______________

b) Órgano de Liquidación: __________________

c) Los Socios o integrantes responsables personalmente de deudas conforme a la legislación vigente: ________________________________

2.- OTROS INTERESADOS.

2.1.- Cualquiera de sus Acreedores: ____________

2.2.- Acreedor del Deudor fallecido: ____________

2.3.- Los Herederos del Deudor: ______________

2.4.- El Administrador de la Herencia: __________

ARTÍCULO REFER.

CONTENIDO

SI

NO

N/A

OBSERVACIONES

Art. 8

A) JURISDICCIÓN DEL JUEZ DEL CONCURSO.

La Jurisdicción del Juez es EXCLUSIVA y EXCLUYENTE.

Facultades del Juez:

a) La Declaración y Tramitación del Concurso.

b) La Adopción de Medidas cautelares desde la solicitud del Concurso.

c) Ampliación de Publicidad.

d) Acumulación de Concursos.

e) Nombramiento y Gestión de Administradores Concursales.

f) Graduación de los EFECTOS DEL CONCURSO SOBRE:

f.1.  Deudores.

f.2.  Acreedores.

f.3.  Trabajadores.

g) Aprobación del Plan de Liquidación y de Pagos del Concurso.

A) SECCIÓN PRIMERA

1.- Declaración del Concurso: _______________________

2.- Medidas Cautelares: ____________________________

3.- Resolución Final de la Fase común: _________________

4.- Conclusión: ___________________________________

5.- Reapertura del Concurso: ________________________

B) SECCIÓN SEGUNDA:

1.- Administración del Concurso: _____________________

2.- Nombramiento de Administradores del Concurso: ______

3.- Estatuto de los Administradores del Concurso: ________

4.- Determinación de las Facultades de los Administradores del Concurso: ____________________________________

5.- Ejercicio de los Administradores del Concurso: ________

6.- Rendición de Cuentas de los Administradores del Concurso: ______________________________________

7.- Responsabilidad de los Administradores del Concurso:

_______________________________________________

C) SECCIÓN TERCERA:

1.- Determinación de la Masa Activa: __________________

2.- Sustentación: __________________________________

3.- Decisión y ejecución de reintegración y reducción: ______

4.- Acciones a realizar de Bienes y Derechos: ____________

5.- Pagos a Acreedores: ____________________________

D) SECCIÓN CUARTA:

1.- Determinación de la Masa Pasiva: __________________

2.- Comunicación a la Masa Pasiva: ___________________

3.- Reconocimiento a la Masa Pasiva: __________________

4.- Graduación a la Masa Pasiva: _____________________

5.- Clasificación de Créditos: ________________________

6.- PIEZA SEPARADA:

a) Juicios Declarativos contra el Deudor Acumulados al Concurso de Acreedores y ejecuciones que se inicien o reanuden contra el concursado: _______________________

E) SECCIÓN QUINTA:

1.- Convenio: ____________________________________

2.- Liquidación: __________________________________

F) SECCIÓN SEXTA:

1.- Calificación del Concurso: ________________________

2.- Efectos del Concurso: ___________________________

A) CON EL CONCURSADO: PERSONA FÍSICA

1.- El cónyuge: ___________________________________

2.- Quien hubiera sido cónyuge dentro de los 2 años anteriores al concurso: _____________________________

3.- Quien conviva con relación afectiva o hubiera convivido los 2 años anteriores al concurso: ________________________

4.- Los ascendientes, descendientes y hermanos del Concursado o de cualquiera de los tres apartados anteriores:

_______________________________________________

5.- Los cónyuges de los ascendientes, de los descendientes y hermanos del concursado: ___________________________

B) CON EL CONCURSADO: PERSONA JURÍDICA.

1.- Los socios que de acuerdo a la Ley sean personal e ilimitadamente responsables de deudas sociales: __________

2.- Los socios con al menos un 5% del capital social, con valores admitidos a negociación en mercado secundario oficial, o un 10% si no los tuviera: __________________________

3.- Los Administradores, de derecho o de hecho, los liquidadores del Concursado persona jurídica y los apoderados con poderes generales de la empresa, así como quienes lo hubieran sido dentro de los dos años anteriores a la declaración del Concurso: ___________________________

4.- Las Sociedades que forman parte del mismo grupo, que la sociedad declarada en Concurso y sus socios: ____________

5.- Salvo prueba en contrario, se presumen personas especialmente relacionadas con el concursado, los cesionarios o adjudicatarios de créditos pertenecientes a cualquiera de las personas mencionadas en los apartados anteriores, siempre que la adquisición se hubiera producido dentrote los dos años anteriores a la declaración del concurso.

CONTENIDO

SI

NO

N/A

OBSERVACIONES

1.- Expresará su Estado de Insolvencia: ______________

a) Actual: _________________________________

b) Inminente: ______________________________

2.- Poder especial o APUDACTA a favor de Procurador para solicitar el concurso: ________________________

3.- Memoria expresiva de la Historia Económica y Jurídica del Deudor, de la actividad / es a que se haya dedicado en los 3 últimos años: ______________________________

4.- Relación de Establecimientos Oficinas y Explotaciones de que sea Titular: ______________________________

5.- Causas que motivaron la Insolvencia: _____________

6.- Inventario de Bienes y Derechos, con su valoración al Precio de Adquisición y de Mercado: _______________

7.- Propuesta de Viabilidad: ______________________

8.- Si el concursado es persona casada, indicará en la Memoria Identidad del cónyuge y su régimen económico del matrimonio: ________________________________

9.- Si se tratara de Herencia, se indicará en la Memoria los datos del causante: _____________________________

10.- Relación de Acreedores por orden alfabético: _____

1.- Expresará su Estado de Insolvencia: ________________

a) Actual: ___________________________________

b) Inminente: _________________________________

2.- Poder especial o APUDACTA a favor de Procurador para solicitar el concurso: ___________________________

3.- Memoria expresiva de la Historia Económica y Jurídica del Deudor, de la actividad / es a que se haya dedicado en los 3 últimos años: _____________________________________

4.- Relación de Establecimientos Oficinas y Explotaciones de que sea Titular: ___________________________________

5.- Causas que motivaron el Estado de Insolvencia: ________

6.- Inventario de Bienes y Derechos, con su valoración al Precio de Adquisición y de Mercado: __________________

7.- Propuesta de Viabilidad: _________________________

8.- Si el concursado es persona casada, indicará en la Memoria identidad del cónyuge y su régimen económico del matrimonio: _____________________________________

9.- Si se tratara de Herencia, se indicará en la Memoria los datos del causante: ________________________________

10.- Relación de Acreedores por orden alfabético: ________

11.- Cuentas Anuales correspondientes a los 3 últimos años:

_______________________________________________

12.- Memoria de cambios significativos en el patrimonio en relación a las últimas Cuentas Anuales depositadas: ________

13.- Memoria de las operaciones que para su naturaleza, objeto o cuantía excedan del giro o tráfico ordinario del deudor: ________________________________________

14.- Estados Financieros intermedios elaborados con posterioridad a las últimas Cuentas Anuales presentadas: ____

1.- Expresará su Estado de Insolvencia: ______________

a) Actual: _________________________________

b) Inminente: ______________________________

2.- Poder especial o apudacta a favor de Procurador para solicitar el concurso: ____________________________

3.- Memoria expresiva de la Historia Económica y Jurídica del Deudor, de la actividad / es a que se haya dedicado en los 3 últimos años: ______________________________

4.- Relación de Establecimientos Oficinas y Explotaciones de que sea Titular: ______________________________

5.- Causas que motivaron el Estado de Insolvencia: _____

6.- Inventario de Bienes y Derechos, con su valoración al Precio de Adquisición y de Mercado: _______________

7.- Propuesta de Viabilidad: ______________________

8.- Si el concursado es persona casada, indicará en la Memoria identidad del cónyuge y su régimen económico del matrimonio: ________________________________

9.- Se indicará en la Memoria la identidad del / de los socio / s, asociado / s, administrador / es, liquidador / es, en su caso, del / de los auditor / es de cuentas: _________

10.- Indicará en la Memoria sí forma parte de un Grupo de Empresas, enumerándolas y manifestando si tiene admitidos valores a cotización en un Mercado Secundario Oficial: ______________________________________

11.- En el supuesto de Herencia, se indicará en la Memoria los datos del causante: ___________________________

12.- La Relación de Acreedores, ordenada por orden alfabético: ____________________________________

13.- Las Cuentas Anuales correspondientes a los tres últimos ejercicios: ______________________________

14.- Los informes de gestión correspondientes a los 3 últimos ejercicios: ______________________________

15.- Los informes de auditoria correspondientes los 3 últimos ejercicios: ______________________________

16.- Memoria de cambios significativos en el Patrimonio en relación a las últimas Cuentas Anuales: _______________

17.- Memoria de las operaciones que por su naturaleza, objeto o cuantía, excedan del tráfico o giro ordinario del Deudor: _____________________________________

18.- Estados Financieros Intermedios elaborados con posterioridad a las últimas Cuentas Anuales presentadas: _

19.- Si el Deudor forma parte de un Grupo de Empresas, se acompañará:

a) Informes de Gestión Consolidados de los 3 últimos ejercicios: __________________________________

b) Informes de Auditoria, de los 3 últimos ejercicios: __

c) Memoria expresiva de operaciones realizadas con sociedades del grupo en los 3 últimos años: _________

20.- Si el concursado solicita la apertura de liquidación acompañará el Plan de Liquidación: _________________

(Art. 142/1/1*).

ART. 21.4

Comunicación individualizada a los Acreedores, indicándoles el Auto y para que aporten los Títulos.

ART. 25

SOLICITAR LA ACUMULACIÓN DE TAREAS.

ART. 31

REALIZAR ESCRITO SEÑALANDO DOMICILIO EN ALGUNA LOCALIDAD DEL ÁMBITO DE COMPETENCIA DEL JUZGADO.

ART. 32.1

SOLICITAR AUTORIZACIÓN, PARA DELEGAR DETERMINADAS FUNCIONES EN LOS AUXILIARES DELEGADOS.

ART. 34.3

REALIZAR EL INFORME PARA QUE EL JUEZ FIJE LOS HONORARIOS PROFESIONALES DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL.

ART. 35.2

SOLICITAR QUE EL JUEZ ATRIBUYA COMPETENCIA ESPECÍFICA A ALGÚN MIEMBRO DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL.

ART. 35.6

INFORMAR SOBRE EL ESTADO DE LA FASE DEL CONCURSO A REQUERIMIENTO DEL JUEZ.

ART. 40.4

SOLICITAR AL JUEZ ACUERDO PARA PRODUCIR CAMBIO EN LA SITUACIÓN DEL DEUDOR.

ART. 40.7

PROMOVER INCIDENTE CONCURSAL PARA ANULAR ACTOS DEL DEUDOR CUANDO QUEBRANTEN LAS LIMITACIONES IMPUESTAS.

ART. 42

REQUERIR AL DEUDOR O SUS ADMINISTRADORES O LIQUIDADORES PARA QUE COMPAREZCAN ANTE LA PROPIA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL AL OBJETO DE INFORMAR Y COLABORAR EN TODO LO NECESARIO PARA EL INTERÉS DEL CONCURSO.

ART. 43.2

SOLICITAR AUTORIZACIÓN DEL JUZGADO PARA LA VENTA DE ACTIVOS NO CRÍTICOS O DISPOSICIONES INHERENTES A LA ACTIVIDAD PROFESIONAL DEL CONCURSADO, ANTES DE LA APROBACIÓN DEL CONVENIO.

ART. 43.2

SOLICITAR DEL JUZGADO AUTORIZACIÓN PARA GRAVAR ACTIVOS ANTES DE LA APROBACIÓN DEL CONVENIO.

ART. 44.2

EN EL SUPUESTO DE INTERVENCIÓN, DETERMINAR LOS ACTOS Y OPERACIONES PROPIOS DEL GIRO O TRÁFICO DE LA ACTIVIDAD DEL CONCURSADO, QUE POR RAZÓN DE SU NATURALEZA O CUANTÍA, QUEDAN AUTORIZADOS CON CARÁCTER GENERAL.

ART. 44.3

ADOPTAR LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA LA CONTINUIDAD DE LA ACTIVIDAD PROFESIONAL O EMPRESARIAL EN EL CASO DE SUSPENSIÓN DE FACULTADES DEL DEUDOR.

ART. 44.4

SOLICITAR AL JUEZ, EL CIERRE TOTAL O PARCIAL DE LAS OFICINAS, ESTABLECIMIENTOS O EXPLOTACIONES DEL DEUDOR.

ART. 45

SOLICITAR AL JUEZ LA ADOPCIÓN DE MEDIDAS PARA QUE EL DEUDOR PONGA A DISPOSICIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL LOS LIBROS, DOCUMENTOS Y REGISTROS DE SU ACTIVIDAD EMPRESARIAL O PROFESIONAL.

ART. 46.2

FORMULACIÓN DE CUENTAS ANUALES EN CASO DE SUSPENSIÓN DE FACULTADES DEL DEUDOR.

ART. 47

ACORDAR LA CUANTÍA Y PERIODICIDAD DEL DERECHO DE ALIMENTOS QUE LE CORRESPONDE AL DEUDOR EN CASO DE INTERVENCIÓN Y NO DE SUSPENSIÓN DE FACULTADES.

ART. 48.1

ASISITIR CON VOZ EN LAS SESIONES DE LOS ÓRGANOS COLEGIADOS DE LAS ENTIDADES CONCURSADAS.

ART. 48.2

EJERCITAR ACCIONES DE RESPONSABILIDAD CONTRA ADMINISTRADORES, AUDITORES O LIQUIDADORES DE LA SOCIEDAD SIN NECESIDAD DE PREVIO ACUERDO DE LA JUNTA O ASAMBLEA DE SOCIOS.

ART 48.3

SOLICITAR DEL JUEZ EL EMBARGO DE BIENES Y DERECHOS DE LOS ADMINISTRADORES O LIQUIDADORES DE LAS PERSONAS JURÍDICAS, CUANDO DE LO ACTUADO RESULTE FUNDADA LA POSIBILIDAD DE QUE EL CONCURSO SE CALIFIQUE DE CULPABLE Y NO HAYA BIENES SUFICIENTES.

ART. 48.4

RECLAMAR, EN EL MOMENTO Y CUANTÍA QUE ESTIME CONVENIENTE, EL DESEMBOLSO DE LAS APORTACIONES SOCIALES QUE HUBIEREN SIDO DIFERIDAS Y DE LAS PRESTACIONES ACCESORIAS PENDIENTES DE CUMPLIMIENTO.

ART. 48.5

PROMOVER ACCIÓN CONTRA EL SOCIO O SOCIOS SUBSIDIARIAMENTE RESPONSABLES DE LAS DEUDAS DE LA ENTIDAD, ANTERIORES A LA DECLARACIÓN DEL CONCURSO.

ART. 48.5

SOLICITAR DE FORMA RAZONADA AL JUEZ, QUE PROCEDA AL EMBARGO DE BIENES Y DERECHOS DE LOS RESPONSABLES SUBSIDIARIOS.

ART. 51.1

SOLICITAR LA ACUMULACIÓN DE JUICIOS DECLARATIVOS EN TRAMITACIÓN EN PRIMERA INSTANCIA QUE TENGAN TRASCENDENCIA SUSTANCIAL PARA LA FORMACIÓN DEL INVENTARIO O DE LA LISTA DE ACREEDORES.

ART. 51.2

SOLICITAR AUTORIZACIÓN AL JUEZ PARA EN CASO DE SUSPENSIÓN DE FACULTADES DEL DEUDOR PODER DESISTIR, ALLANARSE, TOTAL O PARCIALMENTE Y TRANSIGIR LITIGIOS EN LOS PROCEDIMIENTOS JUDICIALES QUE ESTUVIESEN EN TRÁMITE.

ART. 51.3

EN CASO DE INTERVENCIÓN, AUTORIZAR AL DEUDOR PARA DESISTIR, ALLANARSE, TOTAL O PARCIALMENTE, Y TRANSIGIR LITIGIOS CUANDO LA MATERIA LITIGIOSA PUEDA AFECTAR A SU PATRIMONIO EN LOS PROCEDIMIENTOS JUDICIALES QUE ESTUVIESEN EN TRÁMITE.

ART. 53.2

INICIAR ACCIONES PARA IMPUGNAR LOS CONVENIOS Y PROCEDIMIENTOS ARBITRALES EN CASO DE FRAUDE.

ART. 54.1

AUTORIZAR AL DEUDOR EN EL CASO DE SUSPENSIÓN DE FACULTADES, EN EL EJERCICIO DE ACCIONES DE ÍNDOLE PERSONAL PARA QUE PUEDA INTERPONER DEMANDAS O RECURSOS, DESISTIR, ALLANARSE, TOTAL O PARCIALMENTE Y TRANSIGIR EN LITIGIOS QUE PUEDA AFECTAR A SU PATRIMONIO.

ART. 54.2

SOLICITAR AL JUEZ AUTORIZACIÓN PARA INTERPONER DEMANDAS SÍ SE CONSIDERA CONVENIENTE A LOS INTERESES DEL CONCURSO Y EL DEUDOR SE NEGARA A FORMULARLA.

ART. 56.3

EJERCITAR LA OPCIÓN PREVISTA EN EL APARTADO 2 DEL ARTÍCULO 155 DURANTE LA PARALIZACIÓN DE EJECUCIONES DE GARANTÍAS REALES.

ART. 61.2

SOLICITAR LA RESOLUCIÓN DE CONTRATOS, EN EL CASO DE SUSPENSIÓN DE FACULTADES DEL DEUDOR Y EN EL CASO DE ESTIMARLA CONVENIENTE PARA LOS INTERESES DEL CONCURSO; Y SI ESTA NO SE PUDIESE REALIZAR DE COMÚN ACUERDO PROMOVER INCIDENTE CONCURSAL AL OBJETO DE QUE EL JUEZZ DECIDA ACERCA DE LA RESOLUCIÓN.

ART. 62.2

PROMOVER INCIDENTE CONCURSAL DE RESOLUCIÓN DE CONTRATOS POR INCUMPLIMIENTO POSTERIOR A LA DECLARACIÓN DEL CONCURSO.

ART.64.2

SOLICITAR, AL JUEZ DEL CONCURSO, LA MODIFICACIÓN SUSTANCIAL DE LAS CONDICIONES DE TRABAJO Y LA EXTINCIÓN O SUSPENSIÓN COLECTIVAS DE LOS CONTRATOS DE TRABAJO EN LOS QUE EL EMPLEADOR SEA EL CONCURSADO, SIEMPRE QUE SE HAYA EMITIDO EL INFORME DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL AL QUE SE REFIERE EL CAPÍTULO I DEL TÍTULO IV DE LA LEY CONCURSAL.

ART. 64.6

NEGOCIAR CON LA REPRESENTACIÓN DE LOS TRABAJADORES DURANTE EL PERIODO DE CONSULTAS AL OBJETO DE PODER LLEGAR A UN ACUERDO.

ART. 64.6

COMUNICAR AL JUEZ UNA VEZ FINALIZADO EL PERIODO DE CONSULTAS O EN EL MOMENTO DE QUE SE CONSIGA ACUERDO CON LOS TRABAJADORES, EL RESULTADO.

ART. 65.1

EXTINGUIR O SUSPENDER, POR PROPIA INICIATIVA O A INSTANCIA DELDEUDOR LOS CONTRATOS DEL PERSONAL DE ALTA DIRECCIÓN.

ART. 65.4

SOLICITAR AL JUEZ DEL CONCURSO QUE EL PAGO DEL CRÉDITO QUE RESULTE DE LA EXTINCIÓN DEL CONTRATO DE ALTA DIRECCIÓN SE APLACE HASTA QUE SEA FIRME LA SENTENCIA DE CALIFICACIÓN.

ART. 68.2

REHABILITACIÓN POR PROPIA INICIATIVA O A INSTANCIA DEL CONCURSADO LOS CONTRATOS DE ADQUISICIÓN DE BIENES MUEBLES O INMUEBLES CON CONTRAPRESTACIÓN O PRECIO APLAZADO DENTRO DE LAS REFERENCIAS CONTENIDAS EN ESTE ARTÍCULO.

ART. 70

ENERVAR LA ACCIÓN DE DESAHUCIO EJERCITADA CONTRA EL DEUDOR ANTES DE LA DECLARACIÓN DEL CONCURSO, ASÍ COMO REHABILITAR LA VIGENCIA DEL CONTRATO.

ART. 71.2

PROMOVER INCIDENTE CONCURSAL PARA RESCINDIR ACTOS DE DISPOSICIÓN REALIZADOS POR EL DEUDOR A TÍTULO GRATUITO DENTRO DE LOS DOS AÑOS ANTES DE LA FECHA DE DECLARACIÓN DEL CONCURSO.

ART. 71.3.1º

PROMOVER INCIDENTE CONCURSAL PARA RESCINDIR ACTOS DE DISPOSICIÓN REALIZADOS POR EL DEUDOR A TÍTULO ONEROSO A FAVOR DE PERSONAS ESPECIALMENTE RELACIONADAS CON ÉL, DENTRO DE LOS DOS AÑOS ANTES DE LA FECHA DE DECLARACIÓN DEL CONCURSO.

ART. 71.3.2ª

PROMOVER INCIDENTE CONCURSAL PARA RESCINDIR ACTOS DE CONSTITUCIÓN DE GARANTÍAS REALES REALIZADOS POR EL DEUDOR A FAVOR DE OBLIGACIONES PREEXISTENTES O DE LAS NUEVAS CONTRAIDAS EN SUSTITUCIÓN DE AQUELLAS DENTRO DE LOS DOS AÑOS ANTES DE LA FECHA DE DECLARACIÓN DEL CONCURSO.

ART. 74.2

SOLICITAR LA PRÓRROGA PARA EMITIR EL INFORME GENERAL ORDINARIO.

ART. 83.

PROPONER AL JUEZ, EL NOMBRAMIENTO DE EXPERTOS INDEPENDIENTES PARA LA VALORACIÓN DE BIENES Y DERECHOS O DE LA VIABILIDAD DE LAS ACCIONES A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 82 DE LA LEY.

ART. 87.4

SOLICITAR AL JUEZ QUE ANTE EL POSIBLE CUMPLIMIENTO DE LA CONDICIÓN RESOLUTORIA, SE LE IMPONGA AL ACREEDOR CON ESE CRÉDITO CONTINGENTE, UNA FIANZA PARA ASEGURAR LA DEVOLUCIÓN DE LO QUE PUEDA PERCIBIR EN CASO DE QUE LA CONDICIÓN SE CUMPLA.

ART. 95.1

COMUNICACIÓN PERSONAL A LOS ACREEDORES EXCLUIDOS, INCLUIDOS SIN COMUNICACIÓN PREVIA DEL CRÉDITO O POR CUANTÍA INFERIOR O CON CALIFICACIÓN DISTINTA A LAS PRETENDIDAS, INDICÁNDOLES ESTAS CIRCUNSTANCIAS Y SEÑALÁNDOLES UN PLAZO DE DIEZ DIAS PARA QUE FORMULEN RECLAMACIONES.

ART. 96

CONSTESTAR, DENTRO DEL INCIDENTE CONCURSAL A LAS IMPUGNACIONES DEL INVENTARIO Y DE LA LISTA DE ACREEDORES.

ART. 96

INTRODUCIR EN EL INVENTARIO, EN LA LISTA DE ACREEDORES Y EN LA EXPOSICIÓN MOTIVADA DEL INFORME Y DENTRO DE LOS CINCO DÍAS SIGUIENTES A LA NOTIFICACIÓN DE LA ÚLTIMA SENTENCIA RESOLUTORIA DE LAS IMPUGNACIONES LAS MODIFICACIONES QUE, PROCEDAN PRESENTANDO AL JUEZ LOS TEXTOS DEFINITIVOS, RELACIÓN ACTUALIZADA DE ACREEDORES CONTRA LA MASA DEVENGADOS Y PENDIENTES DE PAGO.

ART. 116

PRESIDIR LA JUNTA DE ACREEDORES EN CASO DE DESIGNACIÓN POR EL JUEZ.

ART. 117

ASISTIR A LA JUNTA DE ACREEDORES (EXCEPCIÓN: PÉRDIDA DE LA RETRIBUCIÓN FIJADA).

ART. 120

CONTESTAR EN LA JUNTA A LAS ACLARACIONES QUE SOBRE EL INFORME Y SOBRE LAS ACTUACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL LE SEAN SOLITADAS POR LOS ACREEDORES ASISTENTES, ASÍ COMO DE LOS ESCRITOS DE EVALUACIÓN EMITIDOS SOBRE EL CONVENIO.

ART. 128.2

OPONERSE A LA APROBACIÓN DEL CONVENIO.

ART. 133.2

RENDIR CUENTAS ANTE EL JUEZ DEL CONCURSO UNA VEZ PRODUCIDO SU CESE POR APROBACIÓN DEL CONVENIO.

ART. 148.1

PRESENTAR AL JUEZ EL PLAN PARA LA REALIZACIÓN DE LOS BIENES Y DERECHOS INTEGRADOS EN LA MASA ACTIVA DEL CONCURSO.

ART. 149.1.1ª

REALIZAR EL INFORME PARA QUE EL JUEZ ESTIME LO MÁS CONVENIENTE PARA LOS INTERESES DEL CONCURSO, LA PREVIA DIVISIÓN O LA REALIZACIÓN AISLADA DE TODOS LOS ELEMENTOS O SOLO DE ALGUNO DE ELLOS.

ART. 150

COMUNICAR AL JUZGADO O TRIBUNAL QUE CONOZCA DE LITIGIOS SOBRE BIENES DE LA MASA ACTIVA, LA ENAJENACIÓN DE LOS MISMOS.

ART. 228.2

PRESENTAR EN UN PROCEDIMIENTO DE INSOLVENCIA EN EL EXTRANJERO LOS CRÉDITOS RECONOCIDOS EN LA LISTA DEFINITIVA.

ART. 228.2

PARTICIPAR O DESIGNAR A UN REPRESENTANTE EN AQUEL PROCEDIMIENTO EXTRANJERO, PARA ACTUAR EN NOMBRE DE LOS ACREEDORES CUYOS CRÉDITOS HUBIESEN SIDO PRESENTADOS.

ART. 230

RECLAMAR, A LA CONCLUSIÓN DE UN CONCURSO TERRITORIAL EN EL EXTRANJERO, EL ACTIVO REMANENTE PARA REINTEGRARLO A LA MASA ACTIVA DEL CONCURSO PRINCIPAL DECLARADO EN ESPAÑA.

ART. 227

SOMETERSE AL DEBER DE COOPERACIÓN RECÍPROCA CON LOS ADMINISTRADORES O REPRESENTANTES DE UN PROCEDIMIENTO EXTRANJERO DE INSOLVENCIA RELATIVO AL MISMO DEUDOR Y RECONOCIDO EN ESPAÑA BAJO LA SUPERVISIÓN DE LOS RESPECTIVOS JUECES.

ART. 153

CONTESTAR EN LA AUDIENCIA PREVIA, EN EL SUPUESTO DE SER SEPARADOS POR PROLONGACIÓN INDEBIDA DE LA LIQUIDACIÓN, Y REINTEGRAR A LA MASA ACTIVA LAS RETRIBUCIONES PERCIBIDAS DESDE LA APERTURA DE LA FASE DE LIQUIDACIÓN.

ART. 155.2

COMUNICAR A LOS TITULARES DE CRÉDITOS CON PRIVILEGIO ESPECIAL QUE OPTA POR ATENDER SU PAGO CON CARGO A LA MASA Y SIN REALIZACIÓN DE LOS BIENES Y DERECHOS AFECTOS.

ART. 155.3

SOLICITAR AUTORIZACIÓN AL JUEZ PARA PROCEDER A LA ENAJENACIÓN DE BIENES Y DERECHOS AFECTOS A CRÉDITOS CON PRIVILEGIO ESPECIAL.

ART. 157

SOLICITAR AL JUEZ AUTORIZACIÓN PARA REALIZAR PAGOS DE CRÉDITOS ORDINARIOS CON ANTELACIÓN SIEMPRE QUE SE ESTIME SUFICIENTEMENTE CUBIERTO EL PAGO DE LOS CRÉDITOS CONTRA LA MASA Y LOS PRIVILEGIADOS.

ART. 215.2

SOLICITAR PUBLICIDAD REGISTRAL EN EL EXTRANJERO DEL AUTO DE DECLARACIÓN, ASÍ COMO DE OTROS ACTOS CUANDO ASÍ CONVENGA A LOS INTERESADOS DEL CONCURSO.

ART. 214

INFORMAR A LOS ACREEDORES EXTRANJEROS DE LA DECLARACIÓN DEL CONCURSO.

ART. 190.2

SOLICITAR AL JUEZ QUE ORDENE LA CONVERSIÓN DE UN PROCEDIMIENTO ABREVIADO A ORDINARIO O VICEVERSA.

ART. 182

EJERCER LAS FACULTADES PATRIMONIALES DE ADMINISTRACIÓN Y DISPOSICIÓN DEL CAUDAL RELICTO EN CASO DE FALLECIMIENTO DEL CONCURSADO.

ART. 181.1

REALIZAR INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS SOLICITANDO APROBACIÓN DE LAS MISMAS E INCLUIR EN LOS INFORMES PREVIOS AL AUTO DE CONCLUSIÓN DEL CONCURSO DETALLE DE LAS OPERACIONES REALIZADAS Y SALDO FINAL DE LAS MISMAS, SOLICITANDO, IGUALMENTE, APROBACIÓN DE ELLAS.

ART. 180.1

ACTUALIZAR (EN EL SUPUESTO DE RE-APERTURA DE CONCURSO), EN EL PLAZO DE DOS MESES LOS TEXTOS DEFINITIVOS DEL INVENTARIO Y DE LA LISTA DE ACREEDORES FORMADOS EN EL PROCEDIMIENTO ANTERIOR EMITIENDO NUEVO INFORME.

ART. 176.4

ELABORAR INFORME FAVORABLE A LA CONCLUSIÓN DEL CONCURSO POR INEXISTENCIA DE BIENES Y DERECHOS AFIRMANDO Y RAZONANDO DE FORMA INEXCUSABLE DE QUE NO EXISTEN ACCIONES VIABLES DE REINTEGRACIÓN DE LA MASA ACTIVA NI DE RESPONSABILIDAD DE TERCEROS PENDIENTES DE SER EJERCITADAS.

ART. 173

CONVOCAR JUNTA O ASAMBLEA DE SOCIOS DE LA PERSONA JURÍDICA CONCURSADA PARA EL NOMBRAMIENTO DE QUIENES HAYAN DE CUBRIR LAS VACANTES DE LOS ADMINISTRADORES O LIQUIDADORES INHABILITADOS.

ART. 161.2

PONER EN CONOCIMIENTO DE LOS ADMINISTRADORES DE OTROS CONCURSOS EL PAGO DE UN CRÉDITO QUE HAYA SIDO IGUALMENTE RECONOCIDO EN ESOS OTROS CONCURSOS.

A) INFORMES DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL.

1.- INFORME GENERAL U ORDINARIO: _________

2.- INFORME DE EVALUACIÓN DEL CONVENIO:

3.- INFORME DE CALIFICACIÓN DEL CONCURSO: ________________________________

4.- INFORMES DE LIQUIDACIÓN: ______________

B) TRABAJOS. FUNCIONES DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL.

1.- SECCIÓN PRIMERA:

a) Declaración del concurso: ______________________

b) Medidas cautelares: ___________________________

c) Resolución final de la Fase Común: _______________

d) Conclusión: _________________________________

e) Reapertura del Concurso: ______________________

2.- SECCIÓN SEGUNDA:

a) Administración Concursal del Concurso: ___________

b) Nombramiento y Estatuto de los Administradores Concursales: __________________________________

c) Determinación de las facultades de los Administradores Concursales: __________________________________

d) Rendición de Cuentas: _________________________

e) Responsabilidad de los Administradores Concursales: _

3.- SECCIÓN TERCERA:

a) Determinación de la Masa Activa: ________________

b) Sustanciación, decisión y ejecución de las acciones de reintegración y de reducción: ______________________

c) Realización de Bienes y Derechos que integran la Masa Activa: ______________________________________

d) Pago de los Acreedores: _______________________

e) Deudas de la Masa: ___________________________

4.- SECCIÓN CUARTA:

a) Determinación de la Masa Pasiva: ________________

b) Comunicación, reconocimiento, graduación y clasificación de los créditos: _______________________

c) Juicios declarativos contra el Deudor que se hubieran acumulado al concurso de acreedores y las ejecuciones que se inicien o reanuden contra el concursado: ________

5.- SECCIÓN QUINTA:

a) Convenio: __________________________________

b) Liquidación: ________________________________

6.- SECCIÓN SEXTA:

a) Calificación del Concurso de acreedores: ___________

b) Efectos del Concurso de Acreedores: _____________

ART. 76

1.- Para determinar la Masa Activa, habrá que tener presente:

a) Bienes y Derechos integrantes a la conclusión del procedimiento, excepto los bienes inembargables.

ART. 77

2. CONCURSADO CASADO

La Masa Activa estará integrada por los bienes y derechos propios o privativos.

a) Régimen Económico Gananciales o cualquier otro de Comunidad de Bienes.

- Se incluirán los gananciales o comunes que deban responder.

- El cónyuge podrá solicitar la disolución de la Sociedad, y sí el Juez acordara la liquidación o división del patrimonio se realizará de forma coordinada.

ART. 78

2.- CONCURSADO CASADO.

b) Régimen Económico en Separación de Bienes.

- Declarado el concurso de persona casada en separación de bienes, salvo prueba en contrario, se presumirá en beneficio de la masa, que donó a su cónyuge la contraprestación satisfecha para la adquisición de bienes a título oneroso, siempre y cuando esta contraprestación proceda del patrimonio del concursado. Se presumirá que la mitad fue donada por el concursado a su cónyuge, si la adquisición del bien se efectuó en el año anterior al concurso.

ART. 79

Los saldos acreedores en los que figure como titular indistinto el concursado, se integrarán en la Masa Activa, salvo prueba en contrario.

ART. 80

Los Bienes de Propiedad Ajena, en poder del Concursado se integrarán por la ADMINISTRACIÓN CONCURSAL a sus titulares legítimos.

ART. 81

Los Bienes y Derechos susceptibles de separación que hubieran sido enajenados antes de la declaración del Concurso, y no puedan reivindicarse, el titular perjudicado, podrá optar por exigir la cesión del derecho a recibir la contraprestación o su reconocimiento en el Concurso por la ADMINISTRACIÓN CONCURSAL. Este crédito tendrá la calificación de ordinario.

ART. 82

La Administración Concursal, elaborará un Inventario a la fecha de cierre que será el día anterior a la EMISIÓN DEL INFORME, (Art. 74), con detalle de todos los litigios cuyo resultado pueda afectar.

Igualmente la Administración Concursal informará sobre la VIABILIDAD, RIESGOS, COSTES y POSIBILIDADES DE FINANCIACIÓN de las correspondientes ACTUACIONES JUDICIALES.

ART. 83

La Administración Judicial, podrá proponer al Juez el nombramiento de EXPERTOS INDEPENDIENTES, para la valoración de bienes y derechos o viabilidad de las acciones contempladas en el Artículo 82 (anterior).

A) COMPOSICIÓN DE LA MASA PASIVA (ART. 84).

1.- Créditos por salarios de los últimos 30 días anteriores a la Declaración del Concurso: ____________________

2.- Los de Costas y Gastos judiciales ocasionados por la asistencia y representación del Deudor: ______________

3.- Los de Alimentos del Deudor: __________________

4.- Los Generales por el ejercicio de la actividad, tras la Declaración del Concurso: _______________________

5.- Los que conforme a esta Ley, resulten de prestaciones a cargo del concursado en Contratos con Obligaciones Recíprocas: __________________________________

6.- Los que, en los casos de pago de créditos con privilegio especial, correspondan por cantidades debidas y los de vencimiento futuro a cargo del concursado: ______

7.- Los que en casos de rescisión concursal correspondan a devolución de contraprestación: __________________

8.- Los que resulten de obligaciones válidamente contraídas durante el procedimiento: ________________

9.- Los que resulten de Obligaciones nacidas de la Ley: __

10.- Los de Costas y gastos judiciales de solicitud y declaración del concurso: ________________________

11.- Cualesquiera otros créditos a los que esta Ley atribuya expresamente tal consideración: _____________

NOTA: La Masa Pasiva estará constituida por los Créditos contra el Deudor, que no tengan la consideración de Créditos contra la Masa.

Dichos créditos serán satisfechos conforme establece el Art. 154.

A) PLAN DE PAGOS PROPUESTO:

1.- ¿se ha verificado las propuestas de Quita, Espera, o ambas simultáneamente? _________________________

2.- ¿se ha procedido a comprobar los medios con los que ha de contar el deudor para hacer frente al pago de sus acreedores? __________________________________

3.- ¿se ha comprobado la procedencia de los bienes?

a) Bienes Propios: __________________________

b) Bienes Ajenos: ___________________________

B) PLAN DE VIABILIDAD PROPUESTO:

1.- ¿El Plan de Viabilidad contiene?

a) Los recursos imprescindibles para hacer frente a pago de los acreedores?

b) Proyección en el tiempo.

c) Forma de obtener dichos recursos:

- generados por la empresa.

- obtenidos por financiación ajena.

- por combinación de ambos.

2.- ¿Los créditos concedidos al concursado para financiar el Plan de Viabilidad se satisfacen en los términos fijados en el Convenio?

C) EVALUACIÓN DEL CONVENIO.

1.- ¿Se han comprobado los documentos que acompañan a la Propuesta Anticipada de Convenio?

2.- ¿En atención al Plan de Pagos y al Plan de Viabilidad propuestos, la Administración Concursal, considera, FAVORABLES o DESFAVORABLE, dicha Propuesta?

a) FAVORABLE: ___________________________

b) DESFAVORABLE: _______________________

A) CAUSAS DEL ESTADO.

1.- ¿La Memoria presentada por el Deudor al solicitar el concurso (Art. 2, apartado 2) de la Ley Concursal, recoge las causas del estado actual? ______________________

B) VALORACIONES.

1.- ¿Se han aportado o presentado por la Administración Concursal, las valoraciones de los distintos elementos inventariables?

C) VIABILIDAD PATRIMONIAL. BALANCES.

1.- ¿Se detallan los Balances de Situación correspondientes a los 3 últimos ejercicios de la Entidad en Concurso?

D) ANÁLISIS DE LA VIABILIDAD PATRIMONIAL

1.- En base a los Balances de Situación y Cuenta de Pérdidas y Ganancias correspondientes a los tres últimos ejercicios económicos, la Administración Concursal. ¿Realiza un Estudio sobre?

a)      Evolución del Fondo de Maniobra.

b)      Coeficiente de Autonomía Financiera.

c)      Coeficiente de Endeudamiento a corto y largo plazo.

d)      Ratios sobre solvencia a corto plazo.

e)      Ratio de liquidez inmediata.

2.- En base al Balance de situación referido a los tres últimos periodos, la Administración Concursal. ¿Realiza un Estudio sobre?

a)      Rentabilidad Económica.

b)      Rentabilidad Financiera.

c)      Umbral de Rentabilidad.

E) VIABILIDAD: CONCLUSIONES.

1.- ¿La Administración Concursal, y según la evolución de los parámetros anteriores, ha soportado de forma adecuada sus conclusiones sobre la viabilidad o no de la Entidad en Concurso?

2.- Principales conclusiones. Comentarios.

PARÁMETROS (RENTABILIDAD ECONÓMICA)

1.- Beneficio antes de intereses e impuestos ________

2.- Activo Real Total ________________________

( = ) RENTABILIDAD ECONÓMICA  (1)/(2)

PARÁMETROS (RENTABILIDAD FINANCIERA)

1.- Beneficio Actividades ordinarias después de impuestos _________________________________

2.- Fondos propios __________________________

( = ) RENTABILIDAD FINANCIERA = (1)/(2)

PARÁMETROS (UMBRAL DE RENTABILIDAD)

1.- Costes Fijos o de Estructura ________________

2.- Ventas e Ingresos ________________________

3.- Costes Variables _________________________

( = ) UMBRAL DE RENTABILIDAD (1)/[(2)-(3)]

A) ESTADO DE LA CONTABILIDAD: COMPROBACIÓN REFERIDA A LOS 3 ÚLTIMOS EJERCICIOS:

1.- CONTENIDO Y FORMA DE LLEVAR LA CONTABILIDAD.

a) ¿La contabilidad es llevada conforme establecen los siguientes preceptos y cuerpos normativos?

1.- Código de Comercio: Libro I. Título II. “ De la Contabilidad de los Empresarios”. Art. 2º de la Ley 19/1989, de 25 de junio, de Reforma Parcial y Adaptación de la Legislación Mercantil a los Directivos de la Comunidad Económica Europea, en materia de Sociedades.

2.- Real Decreto 1643/1990 de 20 de diciembre (Plan General de Contabilidad).

Ø      Capítulo VII del TRLSA ___________________

Ø      Capítulo VII de la LSRL ___________________

Ø      Capítulo VI de la Ley 27/1999, de 16 de julio de Cooperativas ___________________________

3.- Leyes de Cooperativas de las Comunidades Autónomas.

4.- Ley 13/1989, de 26 de mayo, de cooperativas de crédito.

5.- Normas contables específicas para empresas de servicios de inversión, entidades de crédito o compañías de seguros:

6.- Artículo 293 del Reglamento del Registro Mercantil: Legalización de libros de las entidades mercantiles: _____

7.- Normas Internacionales de Contabilidad. (N.I.C.) ___

A) JUICIO SOBRE LAS CUENTAS DEL DEUDOR:

1.- ALCANCE:

a) Una vez verificadas las Cuentas Anuales y en su caso, los informes de gestión e informes de auditoria correspondientes a los 3 últimos ejercicios, la Administración Concursal deberá EMITIR JUICIO sobre dichas cuentas y sobre los Estados Financieros Intermedios elaborados con posterioridad a los últimas cuentas anuales presentadas, en el caso de que el deudor estuviese obligado a comunicarles o remitirlos a autoridades supervisoras.

b) Emitir juicio sobre la Memoria que ha de presentar el Deudor sobre los cambios significativos operados en el Patrimonio con posterioridad a las últimas Cuentas Anuales formuladas y depositadas y de las operaciones que por su naturaleza, objeto o cuantía, excedan del giro o tráfico ordinario de la empresa.

c) Grupo de Empresas: Emitir juicio sobre las Cuentas Anuales Consolidadas, del Informe de Auditoria y de la Memoria expresiva de las operaciones realizadas con otras sociedades del grupo durante ese mismo periodo.

1.- ¿La Administración Concursal ha hecho un seguimiento en los libros del concursado?

2.- ¿La Administración Concursal se ha cerciorado de que no se han realizado actos perjudiciales contra la Masa Activa, en los dos años anteriores a la Declaración del Concurso? ___________________________________

3.- ¿Se han dirigido en su caso, las Demandas de rescisión contra el Deudor y contra quienes hayan sido parte en el acto impugnado? (Art. 71-73).

A) CRÉDITOS PRIVILEGIADOS. (ART. 90). PRIVILEGIO ESPECIAL:

1)      Los Créditos Garantizados con Hipoteca: ______

2)      Los Créditos Garantizados con Prenda sin Desplazamiento: _________________________

3)      Los Créditos Garantizados con Anticresis sobre Frutos: ________________________________

4)      Los Créditos Refaccionarios: _______________

5)      Los Créditos por Arrendamiento Financiero: ____

6)      Los Créditos por Compra venta a Plazo: _______

7)      Los Créditos con Garantía de Valores: ________

8)      Los Créditos garantizados con Prenda y Documento Público: ______________________

B) CRÉDITOS CON PRIVILEGIO GENERAL. (ART.91)

1)      Los Créditos por Salarios sin privilegio especial: _

2)      Los de Retenciones de Trabajo: _____________

3)      Los de Retenciones de Seguridad Social: ______

4)      Los Créditos por cesión de Derechos de Explotación: ____________________________

5)      Los Créditos Tributarios: 50%, demás de Derecho Público y Seguridad Social 50%.

6)      Las indemnizaciones por extinción de contratos: _

7)      Las indemnizaciones de accidente de trabajo y enfermedad profesional: ___________________

8)      Los recargos sobre prestaciones por incumplimiento. Salud laboral: _______________

9)      Los Créditos por Responsabilidad Civil Extracontractual: _________________________

10)  Los Créditos del Acreedor que solicitó el concurso 25% y no fueron subordinados: ______

C) CRÉDITOS ORDINARIOS. (ART. 89)

1)      ¿Hay créditos no incluidos entre los créditos Privilegiados y subordinados?

D) CRÉDITOS SUBORDINADOS (ART. 92)

1)      Los Créditos que se reciban tardíamente sin notificación: _________________________

2)      Los Créditos así clasificados por Pacto Contractual: _________________________

3)      Los Créditos por intereses de cualquier clase sobre los de garantía real: _______________

4)      Los Créditos por Multas y demás sanciones pecuniarias: __________________________

5)      Los Créditos a favor de alguna persona relacionada con el deudor del Art. 93, excepto 91/1: ______________________________

6)      Los Créditos que por rescisión concursal resulten: ____________________________

NOTA: Los Créditos con privilegio especial, deberán estar constituidos con las formalidades de su legislación específica.

A) La Lista de Acreedores, se ha confeccionado a la fecha de solicitud del concurso: _________________________

B) La Lista de Acreedores, se ha ordenado alfabéticamente: ________________________________

C) La Lista de Acreedores, se ha ordenado alfabéticamente con los Acreedores incluidos por una parte: _______________________________________

D) La Lista de Acreedores, se ha ordenado alfabéticamente con los Acreedores excluidos por otra parte: _______________________________________

E) Las Relaciones de Acreedores, expresan: __________

1. Nombre y Apellidos: ______________________
2. Dirección: ______________________________
3. Localidad: ______________________________
4. Causa del Crédito: _______________________
5. Cuantía del Principal e Intereses: _____________
6. Fecha del origen: _________________________
7. Vencimiento del Crédito:___________________
8. Garantías Personales:______________________
9. Garantías Reales: _________________________
10. Calificación Jurídica y en su caso:_____________

a) Carácter de Litigiosos:___________________

b) Carácter de Condicionales o Pendientes: _____

11. Diferencia entre Comunicación del Crédito y su reconocimiento: __________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________ ______________________________________
12. Motivo de la Falta de Comunicación: __________

F) Si el concursado fuera persona casada en Régimen de Gananciales o Comunidad de Bienes: ________________

1. Créditos repercutibles sobre el Patrimonio Privado: ______________________________________
2. Créditos repercutibles sobre el Patrimonio Común: ______________________________________
3. Motivos de exclusión sobre los Créditos excluidos: ______________________________________

G) Se han relacionado y cuantificado los Créditos contra la Masa Devengados y pendientes de pago. (Art. 94 L.C.)__

A) INTRODUCCIÓN. PRESENTACIÓN.

B) PRIMERA PARTE.

1. Comentario a la Memoria presentada por el Deudor: _______________________________
2. Historia Económica: ______________________
3. Historia Jurídica: _________________________
4. Actividad: ______________________________
5. Establecimientos: _________________________

C) SEGUNDA PARTE.

1. Causas del Estado: _______________________
2. Valoraciones: ___________________________
3. Viabilidad Patrimonial: _____________________

D) TERCERA PARTE.

1. Estado de la Contabilidad: __________________
2. Juicio sobre las Cuentas: ___________________
3. Estados Financieros Intermedios: _____________
4. Memoria de los Cambios significativos: ________
5. Grupo de Empresas: ______________________

E) CUARTA PARTE.

1. Inventario de la Masa Activa: _______________
2. Listado Alfabético de Acreedores: ____________
3. Escrito de Evaluación de la Propuesta de Convenio: ______________________________
4. Situación Patrimonial del Deudor: ____________

F) OTROS DOCUMETOS DE INTERÉS.

1. Otros documentos: _______________________

1.- ANÁLISIS DE LOS DATOS Y CIRCUNSTANCIAS DEL DEUDOR, SEGÚN LA MEMORIA PRESENTADA EN LA SOLICITUD DEL CONCURSO (Art. 6.2.2º)_______________________

2.- ESTADO DE LA CONTABILIDAD DEL DEUDOR____________________________________________

3.- MEMORIA DE LAS PRINCIPALES DECISIONES Y ACTUACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL: _______________________________

4.- DOCUMENTACIÓN ANEXA: _______________

INVENTARIO DE LA MASA ACTIVA: ___________

LISTA DE ACREEDORES: _____________________

ESCRITO DE EVALUACIÓN DE LAS PROPUESTAS DE CONVENIO: _____________________________

5.- EXPOSICIÓN MOTIVADA DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL, SOBRE LA SITUACIÓN PATRIMONIAL DEL DEUDOR Y DE CUANTOS DATOS Y CIRCUNSTANCIAS PUDIERAN SER RELEVANTES PARA LA ULTERIOR TRAMITACIÓN DEL CONCURSO. (Art. 75): ________________________________________

ART. 98

A) FASES DEL CONVENIO

1.- Transcurrido el plazo de impugnación del inventario y de la lista de acreedores (10 días), sin que se hubiesen presentado impugnaciones o, de haberse presentado, una vez puestos de manifiesto en la Secretaría del Juzgado, los textos definitivos de aquellos documentos, el Juez dictará la resolución que proceda.

ART. 99

1.- Requisitos formales de las Propuestas.

Ø      Toda propuesta de convenio, que podrá contener distintas alternativas, se formulará por escrito y firmada por el deudor o, en su caso, por todos los acreedores proponentes, o por sus respectivos representantes con poder suficiente. De las propuestas presentadas se dará traslado a las partes personadas.

Ø      Cuando la propuesta contuviera compromisos de pago a cargo de tercero para prestar garantías o financiación realizar pagos o adquirir cualquiera otra obligación, deberá ir firmada, además, por los compromitentes o sus representantes con poder bastante.

Ø      Las firmas de la Propuesta y, en su caso, la justificación de su carácter representativo deberán estar legitimadas.

ART. 100

2.- Contenido de la Propuesta de Convenio.

Ø      La Propuesta de Convenio deberá contener, proposición de quita o de espera, pudiendo acumular ambas.

Ø      Respecto de los créditos ordinarios, las proposiciones de quita no podrán exceder de la mitad del importe de cada uno de ellos, ni los de espera de 5 años a partir de la firmeza de la Resolución Judicial que apruebe el Convenio.

Ø      Excepcionalmente, cuando se trate del concurso de empresas cuya actividad pueda tener especial trascendencia para la economía, siempre que lo contemple el PLAN DE VIABILIDAD, que se presente y se acompañe informe emitido al efecto por la Administración Económica competente, el Juez del Concurso podrá, a solicitud de parte, autorizar motivadamente la suspensión de dichos límites.

Ø      La Propuesta de Convenio podrá contar, además proposiciones alternativas para todos los acreedores o para los de una o varias clases, incluidas las ofertas de conversión del crédito en acciones, participaciones o cuotas sociales, o en créditos participativos.

Ø      También podrán incluirse en la Propuesta de Convenio, proposiciones de enajenación, bien del conjunto de bienes y derechos del concursado afectos a la actividad empresarial o profesional o de determinadas unidades productivas a favor de una persona natural o jurídica determinada. Las proposiciones incluirán necesariamente la asunción por el adquiriente de la continuidad de la actividad empresarial o profesional propia de las unidades productivas a las que afecte y del pago de los créditos de los acreedores, en los términos expresados en la PROPUESTA DE CONVENIO. En estos casos, deberán ser oídos los representantes legales de los trabajadores.

Ø      En ningún caso la Propuesta podrá consistir en la Cesión de Bienes y Derechos a los Acreedores en pago o para pago de sus Créditos, ni en cualquier forma de liquidación global del Patrimonio del Concursado para satisfacción de sus deudas, ni en la alteración de la clasificación de créditos establecida por la Ley, ni de la cuantía de las mismas fijada en el procedimiento, sin perjuicio de las quitas que pudieran acordarse y de la posibilidad de fusión o escisión de la persona jurídica concursada, y sin perjuicio asimismo de lo previsto en (Apartado 5, párrafo 2, de esta Ley) (*).

Ø      Las propuestas deberán acompañarse de un PLAN DE PAGOS, con detalle de:

1.    Recursos previstos para su cumplimiento, incluidas, en su caso, los procedentes de la enajenación de determinados BIENES O DERECHOS DEL CONCURSADO.

NOTA:

Apartado 5. Párrafo 2 de esta Ley

Cuando para atender el cumplimiento del convenio se prevea contar con los recursos que genere la continuación, total o parcial, en el ejercicio de la actividad profesional o empresarial, la Propuesta deberá ir acompañada además, de un PLAN DE VIABILIDAD, en el que se especifiquen

1.     Los Recursos necesarios, los medios y condiciones de su obtención y, en su caso, los compromisos de su prestación por terceros.

Ø      Los créditos que se concedan al concursado para financiar el PLAN DE VIABILIDAD, se satisfarán en los términos fijados en el Convenio.

ART. 101

3.- Propuestas Condicionadas.

Ø      Las Propuestas que sometan la eficacia del Convenio a cualquier clase de condición se tendrán por no presentadas.

Ø      Excepcionalmente, en caso de concursos que se hubieran declarado conjuntamente o cuya tramitación se hubiera acumulado, la propuesta que presente uno de los concursados podrá condicionarse a la aprobación judicial del Convenio de otro u otros.

ART. 102

4.- Propuestas con contenidos alternativos

Ø      Si la propuesta de Convenio apreciase a todos los acreedores o a los de alguna clase de facultad de elegir entre diversas alternativas, deberá determinar la aplicable en caso de falta de ejercicio de la facultad de elección.

Ø      La facultad de elección se ejercitará por cada acreedor en la propia Junta de Acreedores que acepte el Convenio o en el plazo que éste señale, que no podrá exceder de 10 días a contar de la firmeza de la Resolución Judicial que lo apruebe.

ART. 103

5.- Adhesiones a la Propuesta de Convenio.

Ø      Los Acreedores podrán adherirse a cualquier Propuesta de Convenio en los Plazos y con los efectos establecidos en esta Ley.

Ø      La Adhesión será Pura y Simple, sin introducir modificación ni condicionamiento alguno. En otro caso, se tendrá al acreedor por no adherido.

Ø      La Adhesión expresará la cuantía del crédito o de los créditos de que fuera titular el acreedor, así como su clase, y habrá de efectuarse mediante comparecencia ante el Secretario del Juzgado en el que se tramita el Concurso, o mediante instrumento público.

Ø      La Adhesión a estos Convenios por parte de las Administraciones Públicas y Organismos Públicos se hará respetando las Normas Legales y Reglamentarias especiales que los regulan.

ART. 104

6.- Plazo de Presentación

1.- Desde la solicitud de Concurso voluntario o desde la declaración de Concurso necesario y, en ambos casos, hasta la expiración del plazo de comunicación de créditos, el deudor que no hubiese pedido la liquidación y no se hallare afectado por alguna de las prohibiciones establecidas en el Art. 105, podrá presentar ante el Juez Propuesta Anticipada de Convenio.

2.- En caso de presentación de Propuesta Anticipada de Convenio, cuando se de el supuesto previsto en el Art. 100.5, (PROHIBICIONES), siempre que el Plan de viabilidad contemple expresamente una quita o una espera superior a los límites previstos en el apartado 1 de dicho artículo, el Juez del Concurso podrá, a solicitud del deudor, autorizar motivadamente la superación de los límites que para el Convenio se establecen en esta Ley.

ART. 105

7.- Prohibiciones.

1.- No podrá presentar Propuesta Anticipada de Convenio, el Concursado que se hallare en alguno de los siguientes supuestos.

a) Haber sido condenado en sentencia firme por delito contra el patrimonio, contra el orden socioeconómico, de falsedad documental, contra la Hacienda Pública, la Seguridad Social o contra los derechos de los trabajadores. En caso de deudor persona jurídica, se dará esta causa de prohibición si hubiera sido condenado por cualquiera de estos delitos alguno de sus Administradores o Liquidadores, o de quienes lo hubieran sido en os tres años anteriores a la presentación de la Propuesta de Convenio.

b) Haber incumplido en alguno de los tres últimos ejercicios la obligación del depósito de Cuentas Anuales.

c) No figurar inscrito en el Registro Mercantil, cuando se trate de persona o entidad de inscripción obligatoria.

d) Haber estado sometido a otro concurso de acreedores sin que a la fecha de la solicitud del que se encuentra en tramitación hayan transcurrido, tres años desde la conclusión de aquel.

e) Haber realizado dentro de los tres años anteriores a la fecha de solicitud del Concurso alguno de los siguientes actos:

1.- Disposición de bienes o derechos a título gratuito que exceda de las liberalidades al uso.

2.- Disposición de bienes o derechos a título oneroso a favor de un tercero o de alguna de las personas especialmente relacionadas con el Concursado a que se refiere el Art. 93, realizada en condiciones que, al tiempo de su celebración, no fueren las normales de mercado.

3.- Pago de obligaciones no vencidas.

4.- Constitución o ampliación de garantías reales para el aseguramiento de obligaciones preexistentes.

5.- Otros actos que hayan sido declarados en fraude de acreedores por sentencia, aunque no haya alcanzado firmeza.

f) Haber incumplido el deber de solicitar la declaración de concurso o haber infringido durante la tramitación del Concurso alguno de los deberes u obligaciones que impone esta ley.

2.- Si admitida a trámite la Propuesta Anticipada de Convenio, el Concursado incurriere en causa de prohibición o se comprobase que con anterioridad había incurrido en alguna de ellas, el Juez del Concurso de Oficio, a instancia de la Administración Concursal o de parte interesada y, en todo caso, oído el deudor, declarará sin efecto la Propuesta de Convenio y pondrá fin a su tramitación.

ART. 106

8.- Admisión a trámite.

1.- Para su admisión a trámite, la Propuesta deberá ir acompañada de adhesiones de acreedores ordinarios o privilegiados, prestadas en la forma establecida en esta Ley y cuyos créditos superen la quinta parte del pasivo presentado por el deudor.

2.- Cuando la propuesta anticipada de Convenio se presentara con la solicitud de Concurso voluntario o antes de la declaración judicial de éste, el Juez del Concurso resolverá sobre su admisión en el mismo auto de declaración de concurso.

3.- En los demás casos, el Juez del Concurso, dentro de los tres días siguientes al de presentación de la Propuesta de Convenio Anticipada, resolverá mediante auto motivado sobre su admisión a trámite.

4.- En el mismo plazo, de apreciar algún defecto, el Juez del Concurso lo notificará al Concursado para que en los tres días siguientes a la notificación pueda subsanarlo.

5.- El Juez rechazará la admisión a trámite cuando las adhesiones presentadas en la forma establecidas en esta Ley no alcancen la proporción del pasivo exigida, cuando aprecie infracción legal en el contenido de la Propuesta de Convenio o cuando el deudor estuviese incurso en alguna prohibición.

6.- Contra el pronunciamiento judicial que resolviere sobre la admisión a trámite no se dará recurso alguno.

ART. 107

9.- Informe de la Administración Concursal.

1.- Admitida a trámite la propuesta anticipada de convenio, el Juez del Concurso dará traslado de ella a la Administración Concursal, para que en un plazo no superior a 10 días proceda a su evaluación.

2.- La Administración Concursal evaluará el contenido de la Propuesta de Convenio, en atención al Plan de Pagos y en su caso, al Plan de Viabilidad que la acompañen. Si la evaluación fuera FAVORABLE, se unirá al INFORME DE LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL. Si fuera DESFAVORABLE o contuviere reservas, se presentará en el más breve plazo al Juez del Concurso, quien podrá dejar sin efecto la admisión de la Propuesta Anticipada o la continuación de su tramitación con unión del ESCRITO DE EVALUACIÓN al referido INFORME. Contra el Auto que resuelva sobre estos extremos no se dará recurso alguno.

ART. 108

10.- Adhesiones de Acreedores.

1.- Desde la admisión a trámite de la Propuesta Anticipada de Convenio y hasta la expiración del plazo de impugnación del Inventario y de la Lista de Acreedores, cualquier acreedor podrá manifestar su adhesión a la propuesta de convenio con los requisitos y en la forma establecida en esta Ley.

2.- Cuando la clase o cuantía del crédito expresadas en la adhesión resultaren modificadas en la redacción definitiva de la Lista de Acreedores, podrá el acreedor revocar su adhesión dentro de los 5 días siguientes a la puesta de manifiesto de dicha lista en la Secretaría del Juzgado. En otro caso, se le tendrá por adherido en los términos que resulten de la redacción definitiva de la lista.

ART. 109

11.- Aprobación Judicial del Convenio.

1.- Dentro de los 5 días siguientes a aquel en que hubiere finalizado el plazo de impugnación del Inventario y de la Lista de Acreedores, si no hubieran presentado impugnaciones o, de hacerlo, dentro de los 5 días siguientes a aquel en que hubiera finalizado el plazo para la revocación de las adhesiones, el Juez del concurso verificará si las adhesiones presentadas alcanzan la mayoría legalmente exigida. El Juez, mediante Providencia, proclamará el resultado. En otro caso, dictará Auto abriendo la FASE DE CONVENIO o LIQUIDACIÓN, según corresponda.

2.- Si la mayoría resultase obtenida, el Juez del Concurso, en los 5 días siguientes al vencimiento del plazo de oposición a la aprobación judicial del convenio previsto en el apartado 1 del Art. 128, dictará sentencia aprobatoria, salvo que se haya formulado oposición al Convenio o éste sea rechazado de oficio por el Juez, según lo contenido en los artículos 128 a 131. La sentencia pondrá fin a la FASE COMÚN DEL CONCURSO y, sin apertura de la FASE DE CONVENIO, declarará aprobado éste en los efectos establecidos en los Artículos 133 a 136.

3.- La sentencia se notificará al concursado, a la Administración Concursal y a todas las partes personadas en el Procedimiento, y se publicará conforme a lo previsto en los artículos 23 y 24 de esta Ley Concursal.

ART. 110

12.- Mantenimiento de Propuestas no Aprobadas.

1.-Si no procediera la aprobación del Convenio, el Juez del Concurso requerirá de inmediato al deudor para que, en plazo de 3 días, manifieste si mantiene la Propuesta Anticipada de Convenio para su sometimiento a la Junta de Acreedores o desea solicitar la LIQUIDACIÓN.

2.- Los Acreedores adheridos a la Propuesta Anticipada de convenio se tendrán por presentes en la Junta a efectos de QUORUM y sus adhesiones se contarán como votos a favor para el cómputo del resultado de la votación, a no ser que asistan a la Junta de Acreedores o que, con anterioridad a su celebración, conste en Autos la Revocación de su Adhesión.

REFERENCIAS NORMATIVAS (CUADRO DE VOCES)

ART. 93: PERSONAS ESPECIALMENTE RELACIONADAS CON EL DEUDOR.

ART. 128 a 131: OPOSICIÓN A LA APROBACIÓN DEL CONVENIO. TRAMITACIÓN DE LA OPOSICIÓN. RESOLUCIÓN JUDICIAL EN DEFECTO DE OPOSICIÓN. RECHAZO DE OFICIO DEL CONVENIO ACEPTADO.

ART. 23 y 24: PUBLICIDAD. PUBLICIDAD REGISTRAL.

ART. 133 a 136: COMIENZO Y ALCANCE DE LA EFICACIA DEL CONVENIO. EXTINCIÓN SUBJETIVA. LÍMITES SUBJETIVOS. EFICACIA NOVATORIA.

ART. 116

1.- ¿Se ha reunido la Junta de Acreedores en el lugar, día y hora que se fija en la Convocatoria?

2.- Indicar lugar, día y hora.

ART. 117

1.- La Administración Concursal deberá asistir a la Junta de Acreedores, su falta de asistencia dará lugar a la pérdida de su remuneración, aunque su ausencia no será motivo de suspensión de la Junta de Acreedores.

2.- El concursado deberá asistir de forma personal o representado por apoderado con facultad suficiente para negociar y aceptar convenios.

ART. 118 y 119.

1.- Los Acreedores firmantes de alguna de las propuestas y los adheridos en tiempo y forma, se tendrán por presentes, aunque no asistan a la Junta de Acreedores.

2.- La Lista de asistentes se insertará como anexo al Acta.

ART. 121

1.- La Sesión de la Junta de Acreedores la abrirá el Presidente, siendo el Secretario quién hará una Exposición de las Propuestas admitidas a trámite, y que se someten a deliberación, presentando primeramente la del CONCURSADO y en su caso la de los ACREEDORES, concediendo el Presidente la palabra al solicitante que tras la intervención de tres a favor y tres en contra de la propuesta, se dará por concluido el Debate y el Presidente someterá a votación nominal. Aceptada una propuesta no procederá deliberar sobre las restantes.

ART. 122

1.- En la Junta no tienen derecho a voto:

a) Los Créditos subordinados.

b) Los Créditos adquiridos por actos entre vivos después del concurso salvo el adquirido por Título Universal o realización forzosa.

ART. 123

2.- Los Acreedores Privilegiados que voten con este carácter sobre el Convenio quedarán sometidos a éste.

ART. 124

MAYORÍAS NECESARIAS PARA LA ACEPTACIÓN DE LAS PROPUESTAS DE CONVENIO.

1.- Para que se considere aceptada por la Junta una Propuesta de Convenio será necesario el voto favorable, de al menos:

a) La mitad del Pasivo ordinario del Concurso.

b) Cuando la Propuesta consista en el pago íntegro de los créditos ordinarios en plazo no superior a tres años o en el pago inmediato de los créditos ordinarios vencidos con quita inferior al 20%, será suficiente que vote a su favor una porción del Pasivo ordinario superior a la que vote en contra.

2.- Para que se considere aceptada una Propuesta Anticipada de Convenio será necesaria, en todo caso, la adhesión de acreedores que titulen créditos por importe, al menos de la mitad (50%) del Pasivo ordinario del concurso.

A efectos del cómputo de las mayorías en cada votación, se considerarán incluidos en el Pasivo ordinario del Concurso los Acreedores Privilegiados que voten a favor de la Propuesta.

ART. 126

1.- El Secretario de la Junta de Acreedores extenderá Acta de la misma, dando fe de documentación de estas actuaciones.

ART. 142 y 143

A) APERTURA DE LA FASE DE LIQUIDACIÓN.

1.- Solicitada la apertura de liquidación por el Deudor o por el Acreedor, procederá la apertura de la liquidación, de no haberse presentado o aceptado la PROPUESTA DE CONVENIO, rechazado, declarado la nulidad o incumplimiento del convenio.

ART. 144

1.-A la Resolución Judicial de Apertura de Liquidación, se dará la publicidad prevista en los Art. 23 y 24 de esta Ley Concursal.

ART. 145

1.- Durante la liquidación, el concursado quedará inhabilitado para el ejercicio de las facultades de Administración y Disposición del Patrimonio, y tratándose de Personas Naturales quedará privada de su derecho de alimentos.

ART. 146

1.- Además de los efectos contenidos en los Capítulos II del Título III de esta Ley Concursal, la apertura de la FASE DE LIQUIDACIÓN, producirá el vencimiento anticipado de los créditos.

ART. 147

1.- Durante la Fase de Liquidación se aplicarán las Normas contenidas en el Título III de la Ley Concursal.

ART. 148

1.- ¿En los 15 días siguientes al de notificación de apertura de la Fase de Liquidación, la Administración Concursal, presentará al Juez del Concurso un PLAN DE REALIZACIÓN DE BIENES Y DERECHOS DEL CONCURSO, sometiendo a Informe de los representantes de los trabajadores y en el caso de que el Plan de Liquidación, suponga la extinción o suspensión, o modificación de Contratos Laborales, deberá de cumplirse lo contenido en el Artículo 64 de la Ley Concursal.

ART. 149

B) OPERACIONES DE LIQUIDACIÓN

1.- La Administración Concursal, presentará al Juez del Concurso, el Plan para la realización de Bienes y Derechos de la Masa Activa del Concurso contemplando la enajenación como un todo o la realización aislada de todos los elementos.

2.- De no aprobarse un Plan de Liquidación, el conjunto de unidades productivas del deudor, se enajenarán como un todo, salvo previo informe de la Administración Concursal o la enajenación del conjunto o de cada unidad productiva, se hará mediante: subasta, pudiendo el Juez del Concurso, en caso de que quedara desierta, acordar la enajenación directa.

ART. 151

1.- La Administración Concursal no podrá adquirir para sí o para persona interpuesta, los bienes y derechos que integren la Masa Activa del Concurso.

ART. 152

1.- Cada tres meses desde la apertura de la liquidación, la Administración Concursal, presentará al Juez del Concurso, un Informe sobre el Estado de las Operaciones.

ART. 153

1.- Transcurrido un año desde la apertura de la Fase de Liquidación, sin haber finalizado ésta, cualquier interesado podrá solicitar del Juez del Concurso, la separación de la Administración Concursal, y el nombramiento de otros, si hubiera causa justa, perdiendo en su caso la Administración Concursal, su derecho a retribuciones desde la FASE DE LIQUIDACIÓN.

ART. 154

C) PAGO DE LOS ACREEDORES.

1.- La Administración Concursal procederá al pago de los créditos concursales deduciendo de la Masa Activa, los Bienes y Derechos necesarios para satisfacer los créditos contra esta, debiendo satisfacer éstos contra la Masa conforme a sus vencimientos respectivos.

ART. 155

1.- Los Bienes y Derechos afectos a créditos con Privilegio Especial, se hará en Subasta, salvo que a solicitud de la Administración Concursal, el Juez del Concurso autorice la venta directa.

ART. 156

1.- Deducidas de la Masa Activa los bienes y derechos necesarios para satisfacer los créditos contra la Masa y con cargo a los bienes no afectos a privilegio especial o al remanente que de ellos quedase una vez pagados estos créditos, se atenderá al pago de aquellos que gozan de privilegio general, por el orden establecido en el Art. 91 y, en su caso, a prorrata dentro de cada número.

ART. 157

1.- Los créditos ordinarios se harán con cargo a los bienes y derechos que resten, una vez satisfechos los créditos contra la Masa y los Privilegiados.

ART. 158

1.- Los créditos subordinados serán satisfechos una vez atendidos en su totalidad los ordinarios, y en orden a lo establecido en el Art. 92.

ART. 159

1.- Cualquier crédito que se satisfaga antes de su vencimiento se le practicará el descuento correspondiente al tipo de interés legal.

ART. 161

1.- El Crédito que hubiera sido reconocido en dos o más concursos solidarios, la suma de lo que perciba en todos los concursos, no podrá exceder del total del crédito, pudiendo la Administración Concursal, retener el pago hasta que el acreedor presente certificación acreditativa de lo percibido.

ART. 162

1.- Si a la liquidación hubiere percibido el cumplimiento parcial de un convenio se presumirán legitimados los pagos realizados.

REFERENCIAS NORMATIVAS. (CUADRO DE VOCES)

ARTS. 23 y 24: PUBLICIDAD. PUBLICIDAD REGISTRAL.

CAPÍTULO II del Título III: DE LOS EFECTOS DE LA DECLARACIÓN DE CONCURSO. DE LOS EFECTOS SOBRE LOS ACREEDORES.

ART. 64: CONTRATOS DE TRABAJO.

ART. 91 y 92: CRÉDITOS ON PRIVILEGIO GENERAL. CRÉDITOS SUBORDINADOS.

A) CUESTIONES

1.- Del Estado de la Contabilidad, Estados Financieros, Informes y Memoria (Art. 6.3), analizado en el Informe General, se desprende que el deudor ha cumplido con lo que determina la normativa legal en la materia.

2.- La causa de apertura de la Fase de Liquidación, no ha sido debida al incumplimiento del convenio imputable al deudor.

3.- Durante los 2 años anteriores a la declaración del concurso, el deudor no ha enajenado ni ocultado bienes y/o derechos de forma fraudulenta.

4.- El deudor ha colaborado con los órganos del concurso, facilitando cuanta documentación e información le ha sido requerida.

5.- El deudor cumplió con el deber de solicitar la declaración del concurso, cuando tuvo conocimiento de que iba a sobreseer pagos.

6.- En la causa de haber sobrevenido el deudor un estado de insolvencia, no ha intervenido ningún elemento que pueda dar lugar a pensar que se debió a una actuación dolosa o culpable del propio deudor.

A) CUESTIONES:

1.- ¿El deudor incumplió con el deber de solicitar la declaración del concurso aún teniendo conocimiento de su insolvencia?

2.- El deudor ha incumplido con la normativa legal en la materia:

a) El deudor no ha formulado las cuentas anuales de los 3 últimos años.

b) El deudor no las ha depositado en el Registro Mercantil.

c) El deudor no las ha sometido a Auditoria de Cuentas, viniendo obligado a ello.

d) El deudor lleva doble contabilidad.

e) El deudor no ha legalizado los libros contables en el Registro Mercantil durante los dos últimos años.

f) Durante los 2 últimos años anteriores a la declaración del concurso el deudor ha enajenado y ocultado bienes y/o derechos de forma fraudulenta.

g) La apertura de la Fase de Liquidación ha sido acordada de oficio por incumplimiento del convenio debido a causa imputable al concursado.

h) El deudor ha cometido inexactitud grave en los documentos acompañados a la solicitud de la declaración del concurso o presentadas durante la tramitación del procedimiento, o ha presentado documentos falsos.

i) El deudor se ha alzado con parte o totalidad de sus bienes en perjuicio de los acreedores.

j) El deudor ha realizado actos que retrasan, dificulta o impiden la eficacia de un embargo en cualquier clase de ejecución, iniciada o de previsible iniciación.

k) El deudor no ha colaborado con los órganos del concurso, no facilitando la documentación o información requerida.

A) BALANCES DE CAJA: (MATRIZ. FILIARES)

1.- Balances de caja. (Quincenal)___________________

2.- Balances de caja. (Mensual)____________________

3.- Balances de caja. (Semanal)____________________

4.- Balances de caja. (Diarios)_____________________

B) BALANCES DE COMPROBACIÓN (MATRIZ. FILIARES)

1.- Balances de comprobación. (Mensuales)__________

2.- Balances de comprobación. (Trimestral)___________

3.- Balances de comprobación. (Quincenales)_________

4.- Balances de comprobación. (Semanales)__________

C) BALANCES DE SITUACIÓN. (MATRIZ. FILIARES)

1.- Balances de situación. (Mensuales)_______________

2.- Balances de situación. (Trimestral)_______________

3.- Balances de situación. (Quincenales)______________

4.- Balances de situación. (Semanales)_______________

D) CUENTAS DE RESULTADOS (MATRIZ. FILIARES)

1.- Cuentas de Resultados. (Mensuales)______________

2.- Cuentas de Resultados (Trimestral)_______________

3.- Cuentas de Resultados. (Quincenales)_____________

4.- Cuentas de Resultados (Semanales)______________

E) CONTROL DE EXISTENCIAS (MATRIZ. FILIARES)

1.- Inventario de Existencias. (Mensual)______________

2.- Inventario de Existencias (Trimestral)_____________

3.- Inventario de Existencias. (Quincenales)___________

4.- Inventario de Existencias (Semanales)_____________

F) CONTROL DE ENTIDADES FINANCIERAS. (MATRIZ. FILIARES)

1.- Extractos Bancarios. (Mensual)_________________

2.- Extractos Bancarios. (Trimestral)________________

3.- Extractos Bancarios. (Quincenales)_______________

4.- Extractos Bancarios. (Semanales)________________

G) PLAN DE TESORERÍA (MATRIZ. FILIARES)

1.- Plan de Tesorería. (Mensual)___________________

2.- Plan de Tesorería. (Trimestral)__________________

3.- Plan de Tesorería. (Quincenales)_________________

4.- Plan de Tesorería. (Semanal)___________________

H) PLAN DE PAGOS (MATRIZ. FILIARES)

1.- Plan de Pagos. (Mensual)______________________

2.- Plan de Pagos. (Trimestral)_____________________

3.- Plan de Pagos. (Quincenales)___________________

4.- Plan de Pagos. (Semanal)______________________

I) PLAN DE VIABILIDAD (MATRIZ. FILIARES)

1.- Plan de Viabilidad (Matriz)

2.- Plan de Viabilidad (Filiares)

J) PLAN DE CONVENIO PROPUESTO.

1.- Plan de Convenio Anticipado (Matriz) ____________

2.- Plan de Convenio Anticipado (Filiares) ___________

3.- Plan de Convenio (Matriz) _____________________

4.- Plan de Convenio (Filiares) ____________________

K) HACIENDA PÚBLICA Y SEGURIDAD SOCIAL. (MATRIZ. FILIARES).

1.- Fotocopias de los Modelos Fiscales Liquidados o aplazados ____________________________________

2.- Fotocopias de los Modelos Laborales Liquidados o aplazados ____________________________________

M) PLAN DE PAGOS VINCULADO AL CONVENIO.

1.- Plan de Pagos (Matriz) _______________________

2.- Plan de Pagos (Filiares) _______________________

N) OTROS DATOS DE INTERÉS. (MATRIZ- FILIARES)

1.- Información sobre: EVOLUCIÓN DE LAS ÁREAS:

a)      Inmovilizado Material. _____________________

b)      Inmovilizado Inmaterial. ____________________

c)      Inversiones Financieras. ___________________

d)      Gastos Amortizables. _____________________

e)      Existencias. _____________________________

f)        Cuentas a cobrar. ________________________

g)      Tesorería. ______________________________

h)      Deudas con Entidades de Crédito. ___________

i)        Cuentas a Pagar. _________________________

j)        Ajustes por Periodificación. _________________

k)      Entidades Públicas. _______________________

l)        Ingresos a Distribuir en Varios ejercicios. ______

m)    Fondos Propios. Capital y Reservas. __________

n)      Entidades Vinculadas. _____________________

o)      Gastos y compras. _______________________

p)      Nóminas (Gastos de Personal). ______________

q)      Ventas e Ingresos. _______________________

r)       Pérdidas y Ganancias (Resultados). ___________

a)      Auto-Providencia por el que se declara el Concurso de Acreedores de la Entidad en Concurso: ______________________________

b)      Credenciales del nombramiento de Administrador Concursal: _____________________________

c)      Fotocopia del Estatuto del Cargo de Administrador Concursal: __________________

d)      Fotocopia del Arancel para determinar los Honorarios Profesionales de la Administración Concursal (R.D. 1860/2004, de 6 de Septiembre): ______________________________________

e)      Criterios de determinación del Arancel de Derechos de los Administradores Concursales: __

f)        Legislación Aplicable:

1.- Ley Concursal _________________________

2.- Otras disposiciones legales ________________

g)      Copias y Originales de escritos preparados o recibidos por la Administración Concursal.

1.- Escritos de Comunicación individualizada a ACREEDORES. __________________________

2.- Escritos dirigido a los DEUDORES. _________

3.- Escritos dirigidos a los ASESORES. ________

4.- Escritos dirigidos a las ENTIDADES PARTICIPADAS. ________________________

5.- Escritos dirigidos a las COMPAÑÍAS DE SEGUROS. _____________________________

6.- Escritos dirigidos a ABOGADOS. __________

7.- Escritos dirigidos a las ENTIDADES FINANCIERAS. _________________________

8.- Contestaciones recibidas de los Acreedores (Escritos, Títulos originales, copias). ____________

9.- Contestaciones recibidas de los Deudores. ____

10.- Contestaciones recibidas de los Asesores. ___

11.- Contestaciones recibidas de las Entidades Participadas. _____________________________

12.- Contestaciones recibidas de las Compañías de Seguros. ________________________________

13.- Contestaciones recibidas de los Abogados. __

14.- Contestaciones recibidas de las Entidades Financieras. ______________________________

h)      AUTOS-PROVIDENCIAS relativas al Concurso de Acreedores __________________________

1.- Propias del Concurso ____________________

2.- Vinculadas al Concurso __________________

3.- Por Acumulación de Concursos ____________

i)        INCIDENCIAS CONCURSALES, promovidas durante el Concurso de Acreedores (Original-copia) _________________________________

j)        INFORME GENERAL U ORDINARIO (ART. 75) Y ANEXOS ________________________

k)      OTROS INFORMES EMITIDOS POR LA ADMINISTRACIÓN CONCURSAL ________

l)        RELACIÓN DETALLADA DE ACREEDORES POR CARACTERÍSTICAS Y NATURALEZA.

1.      Lista de Acreedores con Privilegio Especial _________________________

2.      Lista de Acreedores con Privilegio General ________________________________

3.      Lista de Acreedores Ordinarios ________

4.      Lista de Acreedores Subordinados _____

5.      Lista de Acreedores Excluidos ________

6.      Lista de Acreedores incluidos sin comunicación previa del crédito o por cuantía inferior o con calificación distinta a las pretendidas.

m)    Escritos relativos al nombramiento de EXPERTOS INDEMPENDIENTES para el asesoramiento en la estimación de valores de bienes y derechos o de la viabilidad de las acciones de reintegro de la Masa Activa.

n)      Escritos relativos a la delegación de determinadas funciones en AUXILIARES DELEGADOS.

o)      TEXTOS DEFINITIVOS UNA VEZ INTRODUCIDAS LAS MODIFICACIONES AL INVENTARIO, A LA LISTA DE ACREEDORES Y A LA EXPOSICIÓN MOTIVADA. RELACIÓN ACTUALIZADA DE CRÉDITOS CONTRA LA MASA, DEVENGADOS Y PENDIENTES DE PAGO. (ART. 96.4).

p)      INFORME DE EVALUACIÓN DE PROPUESTA DE CONVENIO.

1.- PLAN DE PAGOS _____________________

2.- PLAN DE VIABILIDADES ______________

q)      PLAN PARA LA REALIZACIÓN DE LOS BIENES Y DERECHOS INTEGRADOS EN LA MASA ACTIVA DEL CONCURSO. (ART. 148.1). ________________________________

r)       RELACIÓN DE ESCRITOS Y COMUNICACIONES RELATIVOS AL CONCURSO Y DIRIGIDOS AL JUEZ DEL PROCEDIMIENTO. _____________________

s)       RELACIÓN DE ESCRITOS Y COMUNICACIONES RECIBIDOS O EMITIDOS RELATIVOS A OTROS JUZGADOS Y REFERIDOS AL PROCEDIMIENTO CONCURSAL _________

t)        AUTO-PROVIDENCIA DE CESE EN LAS FUNICIONES DEL CARGO DE ADMINISTRADOR CONCURSAL _________

A) FICHA DE DATOS GENERALES.

A1) DATOS HISTÓRICOS: (MATRIZ. FILIARES)

1.             Escrituras de Constitución y Estatutos. (Fotocopias) ________________________________

2.             Escrituras y Apoderamiento (Resumen) ________

3.             Escrituras de Modificación del Capital (Fotocopias) ________________________________

4.             Escrituras de Modificación de los Estatutos _____

5.             Resúmenes de Actas de la Junta General. Consejo de Administración. Administradores. Mancomunados. Solidarios. Único. ____________________________

6.             Composición del Accionariado ______________

7.             Centros de Trabajo _______________________

8.             Sucursales ______________________________

9.             Delegaciones ____________________________

10.         Establecimientos _________________________

11.         Explotaciones ___________________________

12.         Abogados ______________________________

13.         Procuradores ___________________________

14.         Asesores Fiscales ________________________

15.         Asesores Laborales _______________________

16.         Asesores Contables _______________________

17.         Auditores de Cuentas _____________________

18.         Contratos Profesionales ____________________

a) Asesores: ______________________________

b) Abogados: _____________________________

c) Procuradores: __________________________

d) Auditores: _____________________________

A.2) CONTROL INTERNO. (ADMINISTRATIVO)

1.             Organigramas. (Matriz. Filiares) ______________

2.             Firmas Autorizadas. (Matriz. Filiares) __________

3.             Flujogramas o Memorando. (Matriz. Filiares) ____

4.             Otros datos de Interés _____________________

A.3) CONTROL INTERNO. (CONTABLE)

1.             Plan de Cuentas. (Matriz. Filiares) ____________

2.             Criterios de Valoración. (Matriz. Filiares) _______

3.             Otros datos de Interés _____________________

A.4) INMOVILIZADO MATERIAL. INMATERIAL. (MATRIZ. FILIARES)

1.             Contratos ______________________________

2.             Escrituras ______________________________

3.             Contratos de Arrendamiento Financiero. (Leasing)       

4.             Contratos sobre Renting ___________________

5.             Evolución de las Rentas (Leasing) ____________

6.             Pólizas de Seguros. Evolución _______________

7.             Evolución de las Subvenciones Recibidas _______

8.             Otros datos de Interés _____________________

A.5) INMOVILIZADO FINANCIERO

1.             Información sobre Compañías Participadas _____

2.             Otros datos de Interés _____________________

A.6) FONDOS PROPIOS. FINANCIACIÓN BÁSICA.

1.             Evolución histórica: (Matriz. Filiares)

a) Capital: ___________________________________

b) Reservas: _________________________________

c) Otros Fondos Propios: _______________________

A.7) INFORMACIÓN SOBRE PERSONAL

1.             Convenios colectivos. (Matriz. Filiares) ________

2.             Criterios de Devengos en Pagos Extraordinarios y Vacaciones (Matriz. Filiares) ____________________

3.             Otros datos de Interés _____________________

A.8) HACIENDA PÚBLICA Y SEGURIDAD SOCIAL. (MATRIZ. FILIARES)

1.             Última acta de inspección para cada modalidad de impuestos __________________________________

2.             Fotocopias de los años abiertos a inspección de los siguientes impuestos.

a)      Sociedades

b)      IVA

c)      IRPF

d)      Otros Impuestos.

3.             Fotocopias de los años abiertos a inspección en materia laboral ______________________________

4.             Última acta de inspección en materia laboral _____

5.             Otros datos de Interés _____________________

A.9) INFORMES DE AUDITORIA Y GESTIÓN.

1.             Informes de Auditoria. (Matriz) (Correspondientes a los 3 últimos años).

2.             Informes de Auditoria (Filiares) (Correspondientes a los 3 últimos años).

3.             Informes de Gestión. (Matriz) (Correspondientes a los 3 últimos años).

4.             Informes de Gestión. (Filiares) (Correspondientes a los 3 últimos años).

A.10) CUENTAS ANUALES.

1.             Cuentas Anuales. (Matrices) (Correspondientes a los 3 últimos años), presentadas en el Registro Mercantil.

2.             Cuentas Anuales. (Filiares). (Correspondientes a los 3 últimos años), presentadas en el Registro Mercantil.

A) CONTABILIDAD

1.- ASPECTOS GENERALES

La contabilidad continuará registrando según el Plan General de Contabilidad que venga utilizando la empresa, diferenciando cuantas anotaciones se efectúen con los mismos números de cuentas, excepto en su 6º dígito contable, de tal forma que tendremos en contabilidad todos los movimientos y resultados hasta la admisión del concurso y todos los que correspondan a después de la admisión del concurso, con sólo modificar el 6º dígito, por ejemplo de todas las cuentas por el número 9.

B) INMOVILIZADO

1.- Material.

2.- Inmaterial.

Se contrastará con contabilidad el Inventario presentado por el Concursado, según el Artículo 6 apartado 2-3º, así como sus Amortizaciones contabilizadas.

C) EXISTENCIAS

1.- Comerciales.

2.- Otras.

Tras verificar con el Inventario presentado por el Concursado a fin de cada mes se hará un recuento físico del mismo.

D) CAJA. EUROS.

La Caja se llevará por Fondo Fijo, esto es, dotando a la misma con una cantidad inicial de: _________ euros, que se dedicarán exclusivamente para pequeños pagos, considerándose estos hasta el importe máximo de: __________ euros.

El descenso de Tesorería o su aumento, se regulará mediante el reintegro o ingreso bancario del saldo.

E) BANCOS.

1.- C/C en concurso.

Se abrirá una o más Cuentas Bancarias, a nombre de: ________ EN CONCURSO.

Las disposiciones que se precisen realizar se harán con la firma de dos de los miembros de la Administración Concursal, y la del concursado si éste no estuviere inhabilitado para el concurso.

F) COMPRAS Y GASTOS.

Se presentará a la Administración Concursal, por el Departamento correspondiente, previa autorización del Concursado, propuesta de pedido, con expresión del precio, su valoración total, y condición de pago.

G) VENTAS E INGRESOS.

Los pedidos que se reciban habrán de presentarse a la Administración Concursal, para que ésta junto con el concursado admita o no su servicio, una vez se conozcan las condiciones de suministro y cobro.

H) PAGOS

Todos los pagos se presentarán a la Administración Concursal por el Concursado, con la documentación de la obligación contraída previa conformidad del Departamento que recepcionó el producto, y el visto bueno de Contabilidad, y todo ello acompañado del cheque nominativo y cruzado.

I) COBROS

Los cobros serán recibidos por el Cajero de la Empresa, y registrados además de en Contabilidad en el impreso cheques recibidos.

J) LETRAS Y RECIBOS BANCARIOS

Cuantos documentos se envíen a Bancos, acompañados de una relación nominal de los mismos, deberán ir firmados, al igual que los cheques, por dos cuales quiera de los tres Administradores Concursales y el Concursado, en su caso.

K) SEGUROS

A fin de tener debidamente protegidos los activos de la empresa en concurso, debe de controlarse la Póliza de seguro, y si no existiera, debe contratarse una Póliza.

M)CORRESPONDENCIA

Esta será retenida por el Concursado, para abrirla en presencia de la Administración Concursal, tanto la habitual de la Sociedad, como la atípica que pueda recibirse, como de procedimientos judiciales.

N) PERSONAL

Se facilitará a la Administración Concursal información sobre la situación laboral actual, y todas las variaciones que se vayan produciendo.

O) ESTADOS FINANCIEROS.

Cada mes se presentará a la Administración Concursal:

ü      Balance de Comprobación de Sumas y Saldos.

ü      Balance de Situación.

ü      Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

ü      Inventario detallado de existencias.

ü      Cuantas otras Cuentas de mayor solicite la Administración Concursal.

A) CAJA

1.- SALDO EN CAJA __________________________

B) BANCOS E INSTITUCIONES DE CRÉDITO _____

1.             BANCO: _______________________________

2.             BANCO: _______________________________

3.             BANCO: _______________________________

4.             BANCO: _______________________________

5.             BANCO: _______________________________

C) EFECTOS EN CARTERA A 30 DÍAS ___________

D) EFECTOS EN CARTERA A MÁS DE 30 DÍAS ___

E) PREVISIÓN VENTAS EN PRÓXIMOS 30 DÍAS __

F) A DEDUCIR:

1.- PAGOS A 30 DÍAS _________________________

2.- COMPRAS CONTADO EN 30 DÍAS ___________

3.- SALDO AL: ______________  DE 200X _________

G) SALDO ANTERIOR: ________________________

H) VENTAS ENTRE LOS 30 Y 60 DÍAS SUCESIVOS __

I) A DEDUCIR:

1.- PAGOS ENTRE LOS 30 Y 60 DÍAS SUCESIVOS ___

2.- COMPRAS ENTRE LOS 30 Y 60 DÍAS SUCESIVOS.

3.- SALDO AL: ______________  DE 200X ___________

NOTA: En esta parte la Mano de Obra, la Seguridad Social, la Hacienda Pública, Energía, Agua, Entidades Locales (Ayuntamientos, etc.).

Fdo.: El Jefe de Administración.

Don: ___________________________________________

DNI: __________________________________________